{"id":89904,"date":"2021-01-05T00:31:57","date_gmt":"2021-01-05T05:31:57","guid":{"rendered":"https:\/\/elinformanteperu.com\/?p=89904"},"modified":"2021-01-05T00:31:57","modified_gmt":"2021-01-05T05:31:57","slug":"que-datos-deben-entregar-empresas-financieras-a-sunat-para-combatir-la-evasion","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/2021\/01\/05\/que-datos-deben-entregar-empresas-financieras-a-sunat-para-combatir-la-evasion\/","title":{"rendered":"\u00bfQu\u00e9 datos deben entregar empresas financieras a Sunat para combatir la evasi\u00f3n?"},"content":{"rendered":"

Cada mes proporcionar\u00e1n datos de cuentas con montos iguales o mayores a 10,000 soles de ciudadanos y empresas<\/span><\/strong><\/p>\n

Lima, 04 Enero 2021, (ANDINA).-<\/strong> Las empresas del sistema financiero se sumar\u00e1n a la lucha contra la evasi\u00f3n y elusi\u00f3n, al empezar a brindar informaci\u00f3n mensual a la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administraci\u00f3n Tributaria (Sunat) sobre las cuentas con montos iguales o mayores a 10,000 soles, de acuerdo con el reglamento de la norma publicado el 31 de diciembre \u00faltimo en el Diario Oficial El Peruano.<\/span><\/p>\n

Los datos que deber\u00e1n suministrar las empresas del sistema financiero son:<\/span><\/p>\n

a) Identificaci\u00f3n del titular o titulares:<\/span><\/strong><\/p>\n

\u00b7 En el caso de personas naturales:<\/strong> Nombre, tipo y n\u00famero de documento de identidad, n\u00famero de RUC o NIT de contar con dicha informaci\u00f3n y domicilio registrado.<\/span><\/p>\n

\u00b7 En el caso de empresas:<\/strong> Denominaci\u00f3n o raz\u00f3n social, n\u00famero de RUC o el NIT de contar con esta informaci\u00f3n, domicilio registrado y, de corresponder, el lugar de constituci\u00f3n o establecimiento.<\/span><\/p>\n

b) Datos de la cuenta:<\/span><\/strong><\/p>\n

\u00b7 Tipo de dep\u00f3sito, n\u00famero de cuenta, C\u00f3digo de Cuenta Interbancario (CCI), as\u00ed como la moneda (nacional o extranjera). Adicionalmente, se debe informar la clase de titularidad de la cuenta (individual o mancomunada).<\/span><\/p>\n

\u00b7 El saldo y\/o montos acumulados, promedios o montos m\u00e1s altos y los rendimientos generados en la cuenta durante el per\u00edodo que se informa.<\/span><\/p>\n

Con esta informaci\u00f3n, la Sunat realizar\u00e1 las verificaciones correspondientes que le permitir\u00e1n detectar posibles inconsistencias que puedan constituir indicios razonables de evasi\u00f3n o elusi\u00f3n por montos en una cuenta referidos a saldos, promedios o los m\u00e1s altos de un determinado per\u00edodo, entre otros.<\/span><\/p>\n

M\u00e1s de una cuenta<\/span><\/strong><\/p>\n

Cabe precisar que, si el titular tiene m\u00e1s de una cuenta en la empresa del sistema financiero, se deber\u00e1 suministrar a la Sunat la informaci\u00f3n de todas en tanto el monto acumulado sea igual o superior a 10,000 soles.<\/span><\/p>\n

Igualmente, si se cancel\u00f3 la cuenta con anterioridad, se debe declarar la fecha en que se hizo.<\/span><\/p>\n

Asimismo, si la cuenta se encuentra expresada en d\u00f3lares de los Estados Unidos de Am\u00e9rica, se har\u00e1 la conversi\u00f3n a moneda nacional con el tipo de cambio promedio ponderado publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS).<\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Cada mes proporcionar\u00e1n datos de cuentas con montos iguales o mayores a 10,000 soles de ciudadanos y empresas Lima, 04 Enero 2021, (ANDINA).- Las empresas del sistema financiero se sumar\u00e1n a la lucha contra la evasi\u00f3n y elusi\u00f3n, al empezar a brindar informaci\u00f3n mensual a la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administraci\u00f3n Tributaria (Sunat) […]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":89905,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"rop_custom_images_group":[],"rop_custom_messages_group":[],"rop_publish_now":"initial","rop_publish_now_accounts":[],"rop_publish_now_history":[],"rop_publish_now_status":"pending","footnotes":""},"categories":[10],"tags":[453,425,2324],"class_list":["post-89904","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-actualidad-municipal","tag-sbs","tag-sunat","tag-superintendencia-de-banca-y-seguros"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/89904","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=89904"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/89904\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":89906,"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/89904\/revisions\/89906"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/89905"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=89904"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=89904"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/elinformanteperu.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=89904"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}